RAM教育投資計劃是一種保險債券,根據澳洲《1997年所得稅核定法》分類為「獎學金計劃」。此計劃由一家澳洲領先的Centuria Life Limited投資和人壽保險公司發行,由RAM作為投資經理。獨特的產品結構集合基金長期投資的優點,以及人壽保險債券結構在稅務和遺產規劃上帶來的優勢。

管理基金優點:

  • 由專業人士管理
  • 多元資產類別選擇
  • 充足流動性
  • 分散風險

人壽保險優點:

  • 最高30%稅率
  • 教育費用可退稅
  • 繳稅結構
  • 受益人保障
  • 獲債權人保障

為甚麼選擇RAM教育投資計劃?

稅務高效

享有獨特的稅務優點,教育費用退稅及收益提取時的稅收優惠

完全控制

投資者始終保留對資產和受益人或學生提名的完全控制

 

遺產規劃

被視為非遺囑資產,在投資者去世後由保險公司負責執行分配至計畫中的受益人

 

靈活

本金可隨時提取,投資組合可以隨時修改而不對個人產生稅務影響

資產保障

計劃中的資產不受破產程序影響

財務私隱

將投資者的名下資產轉移到保險基金

*無法在RAM美元高收益混合基金和澳洲保險基金之間轉換投資。

投資選項

 

投資選項 預期長期稅前收益
(年化)
收入/增長
RAM 澳洲信用基金 4.0% 收入
RAM 澳洲混合收益基金 4.0% 收入
RAM 美元混合收益基金 5.0% 收入
RAM 房地產收益基金 6% – 8% 收入+增長
RAM 澳洲房地產基金 6% – 8% 收入+增長
RAM 多元資產類別增長基金 8% – 10% 增長

投資架構

計劃持有人

「計劃持有人」是債劵投資的合法持有人,他或她擁有百分百的所有權和交易權。任何超過16歲的人士都可以個人名義、聯名或通過信託或公司等實體投資RAM教育投資計劃。

提名學生

計劃持有人可提名任何人為「學生」。如要透過此計劃獲得稅務報銷資格,獲提名學生必須只在合資格課程中付出有效的教育費用。獲提名學生在計劃沒有任何實際權利。18歲以上人士可獲最佳稅收優惠。

計劃監護人

計劃持有人可以指定計劃監護人在其離世後管理計劃。假如沒有指定計劃監護人,計劃將被當成持有人的遺產處理。計劃監護人沒有權力提名其他學生。

受益人

計劃持有人可以提名受益人—在最後一名獲提名學生完成學習或去世後,受益人將在免稅的基礎上獲得計劃收益。

合資格費用

各種合資格教育費用都可透過計劃抵稅,例如學前、小學和中學、高等教育(包括職業技術教育)、大學和註冊培訓教育機構的課程費用;以及書籍、制服、學習設備、澳洲助學貸款(HECS或HELP)和寄宿開支等費用。

投資

每個獲提名學生和計劃總投資上限為500萬澳元。計劃不設最低投資期限。資金將投資至稱為福利基金的單位信託,該基金受人壽保險法管轄,並受APRA監管。

傳媒報道

「我們的投資理念貫徹簡單和透明的投資流程,
秉承以客為先。」

Scott Wehl
創始人暨行政總裁